營運概況

3.1 經營績效

政策
建立穩定之營收來源並提升獲利能力

營運財務績效的優劣,會直接衝擊到股東的損益與員工的收入,唯有穩定且良好的財務績效,才能為永續經營奠定穩固的基礎。中機承諾落實管理政策,致力於提升獲利及創造更高的經濟價值,以最大效益回饋股東及員工,均衡相關利害關係人利益及永續公司發展。

本公司營業收入,係按各承攬業務之工程進度認列,因此,業務承攬狀況將影響公司營收表現。2019年營業收入71.73億元,目標達成率99.63%,全年業務承攬金額81.18億元。伴隨中鋼集團的發展與成長,中機於2012年經董事會議核決通過,生產部門下增設設計處,下轄物流組、能源組、電氣組、綜合組等四組,業務開始採設計(Engineering)、採購(Procurement)及施工(Construction)的EPC統包之全方位工程服務,逐步朝大型化專案、公共工程、專業化產品方向發展。

2019年參與集團內眾多設備更新、製作、安裝案件,如中鋼No.1B堆取料機製裝、No.3及No.4卸船機汰舊換新、2號高爐第三爐代大修製裝、熱風爐廢熱回收設備更新、安坑輕軌機廠維修附屬及雜項設備;中龍No.3及No.4刮板式取料機增設製作安裝、煉鋼廠增設冷間造粒鐵礦回收製程(CBP)設備及廠房、No.3及No.4半門型刮板取料機及周邊附屬工程;興達海基公司離岸風電水下基礎轉接段原型(TP Mock-up)試製、大彰化離岸風場管架式水下基礎 (Jacket) 製作等。將持續扮演集團之重型設備提供與維護者,並精進成本、品質與交期之掌控;集團外業務,除繼續負責臺鐵車廂無階化等41項新增項目,未來將密切觀察市場需求與公共工程投資商機,透過垂直或水平整合發展,評估跨行業或領域之新產品研發,積極開拓集團外可行商機,如:國防工業、軌道工程車輛、電力能源工程、水利工程、其他設備製作及相關工程服務。

經營方針及目標

為持續追求永續發展,致力於營運目標之達成,並力求在各利害關係人及公司長期發展之間達到均衡,中機2019年執行主軸如下:

  • 註1.年度目標係參考過去一年表現,同時評估下年度市場發展,由經理部門及各相關部門共同討論擬定後,提報董事會通過後執行。
  • 註2.於每年中時,經理部門及各相關部門依損益實績值評估是否調整經營目標,並將調整後經營目標提報董事會核准。2019年因工程進度預估調整而調增營收目標及員工產值;另因工程成本管控及審慎評估備標工程獲利等政策之落實,調高稅前盈餘目標。
  • 註3.2020年員工產值目標以自有員工(正式+契約人員)共630人計。
  • 註4.2019年本公司員工發生1件失能事件,協力廠商無發生任何失能傷害,自有員工+協力廠商FR=0.24、SR=2。

3.1.1 營業收入與支出

2019年營業收入為71.73億元,較2018年增加4.63億元(6.9%);營業費用3.54億元,較2018年增加1.12億( 46.3 %),主要為:


2019 年中機所分配的直接經濟價值如下:

3.1.2 財務績效指標

2019年業務承攬總計成交案件895案,承攬金額81.18億元,集團內68.35億元(84.19%),集團外12.83億元(15.81%)。機械加工業為資本密集產業,因此「資產負債表」之財務比例與獲利能力,為機械加工業的關鍵績效指標。

中鋼機械2019年底與2018年底的負債佔資產比率分別為59.89%與59.83%;獲利能力部分,2019年與2018年的資產報酬率分別為4.24%與4.86%,稅前淨利率分別為3.05%與2.88%。

中機年度決算如有盈餘,於依法完納稅捐、彌補歷年虧損及提列法定盈餘公積後,由董事會擬定分配案,提請股東會決議分派之,其中提撥員工酬勞不得低於0.1%。股東股息及紅利之分派,以股息及紅利基準日記載於股東名簿之股東為限。2019年董事會對於管理層績效考核項目係以稅前盈餘、集團外營業淨利率、帳款管理、新產品開發、交貨與工安管理等指標作評核, 並依評核績效核定董事長、總經理及員工之薪酬調整。