公司治理

4.2 經營績效

2016 年營業收入 59.69 億元,目標達成率 99%,全年業務承攬金額73.41 億,目標達成率98%。中鋼機械業務採行設計 (Engineering ) 開始,包含採購 (Procurement) 及施工 (Construction)統包工程概念的 EPC 經營策略,本年度經選定四件 Turn-key 業務包括台北市政府玉成抽水站機組更新工程,永豐餘新屋廠飛灰及底灰輸送系統設計製作安裝工程,中鋼W3 LF4 新增工程設計/ 設備/ 安裝案,中鋼W1 DC-16 集塵器汰舊換新工程統包工程。發展亦逐步朝大型化專案、公共工程、專業化產品方向發展,大型工程成交包括:台北市政府建國擴建站機組更新暨新生、建國抽水站附屬設備更新工程,中鼎通霄電廠地上管線預製與安裝之工程,東北電力能代廠用1500T/H CUL(CSU)x1set(J-7 No.1&No.2)。中鋼集團業務包括中鋼W1 #1,#2 CSU Casing 改造(No.1&No.2),中鋼W2三號高爐第二爐代大修製裝工程,中鋼W3 LF4 新增工程設計/ 設備/ 安裝案,中龍W2 室內料場半門型堆取料機新製與舊SR 遷移,淡海輕軌Bogie Frame 開發製作案- 量產及備品。

近五年度財務績效

本公司2016 年度業務承攬額較2015 年度高,惟營業收入反減少,主係業務性質多屬中長期工程,多項工程尚在投入初期,未同步反映收入所致;2016 年度為稅後虧損,主係工程損失提列金額增加所致。


經營方針

經營方針 2016 年 2017 年
經營目標 經營成果 目標設定
業務承攬 75.00 億元 73.41 億元 66.00 億元
營收目標 60.00 億元 59.69 億元 65.00 億元
稅前盈餘 -2.07 億元 -7.11 億元 -2.23 億元
員工產值 933萬元/人年 928萬元/人年 1014萬元/人年
工安績效 無失能傷害 FR=0.76 SR=39 無失能傷害

2016 年本公司工作場所發生1 件輕傷及1 件失能事件,FR=0.76、SR=39


業務承攬

2016 年業務承攬總計成交案件697 案,承攬金額73.41 億元

集團內 49.37 億元 67.25%
集團外 24.04 億元 32.75%

營業收入

2016 年營業收入為59.69 億元, 較2015年營業收入72.37 億元, 減少17.52%, 計12.68 億元。主要為:

  • 1. 鋼鐵設備工程增加 1.42 億元。
  • 2. 國防工業工程減少 5.60 億元。
  • 3. 軌道車輛工程增加 1.87 億元。
  • 4. 電廠、風力發電及鑚油操作等工程減少10.77 億元。
  • 5. 水利工程增加 0.40 億元。

營業成本

2016 年營業成本為64.33 億元, 較2015年營業成本65.26 億元,減少1.43%, 計0.93億元。主要為:

  • 1. 鋼鐵設備工程增加 5.19 億元。
  • 2. 國防工業工程減少 1.88 億元。
  • 3. 軌道車輛工程增加 1.98 億元。
  • 4. 電廠、風力發電及鑚油操作等工程減少 6.61 億元。
  • 5. 水利工程增加 0.39 億元。

生產力與績效指標

機械加工業為資本密集產業,因此資產負債表之財務比例與獲利能力成為機械加工業的關鍵績效指標。中鋼機械2015 年與2016 年的負債佔資產比率分別為60. 23% 與69.51%;獲利能力部分,2015 年與2016 年的資產報酬率分別為8.64% 與-11.13%,稅前淨利( 損) 率分別為7.98%與 -11.91%。中鋼機械不斷致力於生產效率的提升,2016 年員工( 含契約人員) 生產力為928 ( 萬元/ 人)。中鋼機械近五年的員工產值如下圖:

財務績效價值

2016 年因稅後虧損,故無可供分配盈餘。最近五年之股利配發狀況如下表:

年度每股稅後盈餘現金股利股票股利總股利配發率
2016 -2.24 - - -
2015 4.26 3.80 0.00 89.20%
2014 4.75 4.00 0.00 84.21%
2013 4.29 4.20 0.00 97.90%
2012 4.12 1.00 0.00 24.30%

改善勞動條件、照顧員工為中鋼機械首要責任,2016 年度用人費總額為634,804 千元( 較2015 年減少18.45%),佔全年營業額10.64%。中鋼機械年度決算如有盈餘,於依法完納稅捐、彌補歷年虧損及提列法定盈餘公積後,由董事會擬定分配案,提請股東會決議分派之,其中提撥員工酬勞不得低於0.1%。股東股息及紅利之分派,以股息及紅利基準日記載於股東名簿之股東為限。

年度稅前利益率%股東權益報酬率%
2016 -11.91% -31.36%
2015 7.98% 19.83%
2014 7.99% 22.04%
2013 7.84% 22.33%
2012 6.94% 24.01%

2016 年董事會對於管理層績效考核項目係以稅前盈餘、股東權益報酬率、員工產值、集團外營業淨利、降低用電量、非關係人銷貨毛利、人才培養、研究發展八項指標作評核,並依評核績效核定董事長、總經理及員工之薪酬調整。